Разработка бизнес-плана реализации проекта оказания услуг по грузоперевозкам населению ООО «Нужные люди»

Бизнес-план

Актуальность данной курсовой работы состоит в том, что в рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.

При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм, но необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей.

Важной задачей является проблема привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.

Бизнес-план является постоянным документом; он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, так и на рынке, где действует фирма.

В связи с тем, что бизнес-план представляет собой результат исследований и организационной работы, имеющей целью изучение конкретного направления деятельности фирмы (продукта или услуг) на определенном рынке и в сложившихся организационно-экономических условиях, он опирается на:

  • конкретный проект производства определенного товара (услуг) — создание нового типа изделий или оказание новых услуг (особенности удовлетворения потребностей и т.д.);
  • всесторонний анализ производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности организации, целью которой является выделение ее сильных и слабых сторон, специфики и отличий от других аналогичных фирм;
  • изучение конкретных финансовых, технико-экономических и организационных механизмов, используемых в экономике для реализации конкретных задач.

Бизнес-план является одним из составных документов, определяющих стратегию развития фирмы. Вместе с тем он базируется на общей концепции развития фирмы, более подробно разрабатывает экономический и финансовый аспект стратегии, дает технико-экономическое обоснование конкретным мероприятиям. Бизнес-план охватывает одну из частей инвестиционной программы, срок реализации которой обычно ограничен 1 или несколькими годами (часто корреспондирующими со сроками средне- и долгосрочных кредитов), позволяющей дать достаточно четкую экономическую оценку намеченным мероприятиям.

3 стр., 1123 слов

Разработка бизнес-плана для функционирования складского комплекса

... прибыльности и стоимости бизнеса. Практика крупных российских компаний. – М.: «Экономика», 2008. - 237 ... Д.А. Шевчук, использованные в работе. Также в работе использовались труды теоретиков общего ... выводе нового продукта (услуги) на рынок в деятельности данной организации. Целью исследования ... в системе планов предприятия 2. Выявление основных этапов формирования производственного плана в составе ...

Целью настоящей курсовой работы является разработка бизнес-плана реализации проекта оказания услуг по грузоперевозкам населению ООО «Нужные люди».

Предмет курсовой работы: услуги грузоперевозки.

Объект курсовой работы ООО «Нужные люди».

Задачи курсовой работы:

  • изучить организационно-экономическую характеристику организации;
  • выявить основные показатели производственно-хозяйственной деятельности ;

провести оценка рынка сбыта, сегментация рынка сбыта продукции и услуг;

рассмотреть прогноз цен и объемов продаж продукции и услуг;

выявить определение величины инвестиций;

– охарактеризовать производственную программу и расчет объемов оборота;

  • спрогнозировать финансовые результаты работы проектируемого предприятия;

Новое производство планируется построить на базе коммерческого автотранспортного предприятия ООО «Нужные люди»

Основным видом деятельности предприятия являются: оказание транспортных услуг по перевозке грузов до 20т.

Для организации деятельности предприятие располагает как собственными, так и арендованными площадями:

Собственные площади: гараж 200 кв.м (г. Великий Новгород).

На момент начала реализации инвестиционного проекта (предположительно февраль2016 г.) предприятие имеет всю необходимую для организации производства техническую документацию и лицензии.

Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Общее руководство обществом осуществляет директор, выбранный собранием сотрудником.

Директор руководит обществом в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия.

2. Оценка рынка сбыта

Грузоперевозки являются важнейшей составной частью производственной инфраструктуры России и его устойчивое и эффективное функционирование является необходимым условием высоких темпов экономического роста, обеспечения целостности, национальной безопасности и обороноспособности страны, повышения качества жизни населения и рациональной интеграции России в мировую экономику.

Основная продукция фирмы рассчитана на потребление достаточно широкими массами населения, проявляющими предпринимательский интерес к грузоперевозкам больших объемов.

При прогнозировании объемов продаж и сбытовых цен продукции фирмы учитывались следующие факторы (признаки) сегментации рынка предлагаемых ООО «Нужные люди» услуг, используемые таблица 1

Таблица 1

Выбор целевых сегментов рынка

Виды услуг ООО «Нужные люди»

1.1

1.2

1.3

2.1

2.2

Перевозка грузов до 20т с использованием автоприцепов

+

+

+

+

+

1. Тип потребителя по виду деятельности:

1.1. мелкие фермеры и крестьянские хозяйства;

1.2. предприниматели малого и среднего бизнеса;

1.3. частные лица;

2. Уровень доходности потребителей:

2.1. относительно высокий — до 45 тыс. руб./чел./мес.;

2.2. средний — 15 тыс. руб./чел. мес.;

  • Емкость рынка оценивается исходя из общего числа потенциальных потребителей на местном и региональных рынках и опыта оказания аналогичного вида услуг предпринимателями России.

На автомобилях стараются перевозить более ценные грузы, так как водитель, как правило, выступает и в качестве экспедитора: он принимает груз от грузоотправителя и сдает его грузополучателю.

Кроме того, автомобильный транспорт выигрывает у других видов транспорта в скорости доставки. Средняя скорость доставки, включая перевозку, неизбежные простои, таможенное оформление и другие необходимые процедуры, составляет автомобильным транспортом 16 км/ч, железнодорожным — 8 км/ч, морским — 4 км/ч. Также автомобильные грузоперевозки позволяют ускорить оборот финансовых средств, что делает их все более популярными, особенно для малого и среднего бизнеса.

На сегодняшний день на прилавках магазинов вы можете наблюдать огромное количество разнообразных товаров: одежда, компьютеры, мобильные гаджеты, продукты и многое другое. Чтобы каждый город имел достойный уровень жизни, необходимо импортировать товары из других городов и стран СНГ. Если проанализировать рынок продуктов и техники, то можно увидеть, что большая часть товаров доставляется посредством грузоперевозок с других населённых пунктов России и стран СНГ. Такая услуга как грузоперевозка нужна не только обычным людям, предоставляя им товар, но и крупным предприятиям, которым привозят сырье и увозят готовые товары. Грузоперевозки — это неотъемлемая часть торговых отношений, поэтому данная услуга пользуется огромной популярностью. Обычно услугу грузоперевозки предоставляют целые транспортные организации, но иногда этим занимаются и частные лица, которые имеют в наличие несколько грузовых автомобилей.

В Великом Новгороде на сегодняшний день на рынке услуг существует 18 фирм оказывающие грузоперевозки.

По результатам исследования потенциальных рынков сбыта продукции и услуг фирмы, а также выбранных производственной и коммерческой стратегий предприятия осуществляем выбор объемов производства и реализации продукции в разрезе ее номенклатурных единиц и этапов наращивания производственной мощности таблица 2

Таблица 2

Прогноз объемов продаж продукции и услуг

Номенклатурная единица продукции

Объем продаж, шт.

Рыночная цена условной единицы услуг, тыс. руб.

I кв.

II кв.

III кв.

Этапы загрузки мощности

50%

75%

100%

Перевозка коммерческих грузов

50%

75%

100%

30-40

В соответствии с ценовой стратегией фирмы на услуги, выработанной при позиционировании на рынке в условиях конкуренции, прогнозные цены на единицу услуги выбираем не выше среднерыночных на аналогичные услуги. При изменении рыночной конъюнктуры в худшую для фирмы сторону у нее имеется достаточный запас прибыли в цене, что при необходимости позволит реализовать тактику ценовой дискриминации в конкурентной борьбе за сохранение своей доли рынка (плановых объемов продаж услуг).

4. Определение величины начального капитала

В соответствии с инвестиционным замыслом, первые три календарных месяца (август, сентябрь и октябрь 2016 года) предполагают реализацию организационно-технических и финансовых мероприятий, направленных на подготовку условий производства и последовательный выход на полную мощность производства услуг, соответственно, по кварталам: 50%, 75%, 100

Договора-намерения с поставщиками оборудования и материальных ресурсов, а также с подрядными организациями заключены.

Объем реализации услуг фирмы по данному инвестиционному проекту прогнозируется исходя из производительности технологического оборудования, емкости выбранных рынков услуг по грузоперевозкам, а также установившихся средних рыночных цен на аналогичные услуги.

Объем продаж в натуральном выражении принимается из условия полной загрузки производственных мощностей предприятия по всем видам деятельности; розничная цена — по опыту пробных продаж аналогичных услуг на рынке другими предпринимателями.

Реальная производственная и сбытовая стратегия предприятия строится исходя из сезонности спроса на услуги, однако для упрощения и наглядности экономических расчетов в дальнейшем принимается равномерная по месяцам производственная программа, относительно которой исчисляются потребные издержки производства при условии полной загрузки мощностей предприятия.

4. 1 Определение величины инвестиций на формирование основных средств предприятия

Расчет необходимых средств для приобретения основных фондов заключается в определении количества необходимого оборудования и составления сметы затрат на его приобретение и представлен в таблице 3.

Таблица 3

Расчет стоимости основных фондов

Вид ОФ

Кол-во, шт.

Цена за 1 шт., тыс. руб.

Стоимость, тыс. руб.

мини АТС с телефонными аппарата

1

24

24

персональные ЭВМ

4

40

160

принтер

2

3

6

сканер

1

3

3

глонасс

2

15

30

рабочее место

3

6

18

Автомобиль мерседесс

2

2000

4000

Итого

4241

Из данных таблицы 3 следует, что стоимость основных фондов ООО «Нужные люди» составит 4241 тыс. руб.

Организационные расходы на услуги юридической фирмы составили 10 тыс. рублей.

4.2 Определение величины инвестиций на формирование оборотных средств ООО «Нужные люди»

Оборотные средства — это денежные средства, авансированные в оборотные производственные фонды и фонды обращения.

Для определения потребности предприятия в оборотных средствах осуществляется нормирование оборотных средств. Под нормированием оборотных средств понимается процесс определения экономически обоснованной потребности предприятия в оборотных средствах, обеспечивающих нормальное протекание производственного процесса.

Нормативы оборотных средств рассчитываются в натуральном выражении (штуки, тонны, метры,л и т.п.), в денежном выражении (рублях) и в днях запаса.

Так как создание запасов определяется в сумме, равной плановому нормативу, необходимо определить нормативы запасов гсм, инструмента, запасных частей см. (таблица 4)

Таблица 4

Расчет норматива запаса

Вид запаса

Расход в год (тыс. руб.)

Интервал между поставщиками (дни)

Среднедневной расход (тыс. руб.)

Норма запаса (дни)

Норматив запаса (тыс. руб.)

гсм

5000

2

250

2

416

запчасти

400

15

2,7

7

19

инструменты

100

20

0,41

19

8

Итого

443

Совокупный норматив оборотных средств равен сумме нормативов по всем элементам и определяет общую потребность предприятия в оборотных средствах представлена в таблице 5

Таблица 5

Расчет потребности в оборотных средствах

элемент оборотных средств

стоимость, тыс. руб

запасы

443

дебиторская задолженность (предоплата за аренду помещений)

50

денежные средства:

335

— ремонт автомобилей

200

— рекламная компания

20

— обучение и сертификация персонала

15

— на непредвиденные расходы

40

— на страховку автомобилей

60

итого

828

Из данных таблицы 2.8 следует, что потребность в оборотных средствах составит 828 тыс. руб., а именно это: запасы -443 тыс. руб., денежные средства -335тыс. руб.

5. Метод финансирования инвестиций

Организационно-правовой формой транспортного предприятия «Нужные люди» является общество с ограниченной ответственностью.

Главный признак, определивший название и составляющий одно из важнейших преимуществ общества с ограниченной ответственностью, состоит в том, что его участники несут ответственность по обязательствам, принятым на себя таким обществом, только в пределах своих вкладов в капитал общества. В этом смысле ответственность общества ограничена. В то же время само общество как юридическое число отвечает перед кредиторами по обязательствам всем своим имуществом.

Общество с ограниченной ответственностью представляет собой добровольное объединение граждан, юридических лиц, тех и других с целью осуществления совместной хозяйственной деятельности путем первоначального образования уставного фонда только за счет вкладов учредителей, которые и образуют общество. Уставной капитал общества с ограниченной ответственностью не должен быть меньше законодательно установленной суммы.

Уставный капитал ООО «Нужные люди» формируется двумя учредителями — первый дает денежные средства в сумме 1500 тыс. рублей, второй денежные средства в сумме 1569 тыс. рублей. Следовательно, уставный капитал равен 3069 тыс. рублей. Недостающая для начала деятельности сумма берется в банке в кредит на 2 года под 17% годовых.

Нужно рассчитать необходимую сумму заемных и привлеченных средств. Для этого используем балансовый метод.

Основные фонды -4241тыс. руб. , Оборотные средства -828тыс. руб. , Итого активы создаваемого предприятия — 5069 тыс. руб. , Пассивы создаваемого предприятия = активам=5069 тыс. руб. , Уставный капитал -3069тыс. руб. , Кредиторская задолженность 5069-3069=2000 тыс. руб. , Следовательно, в банке необходимо взять = 2918,7 тыс. рублей. , Структура баланса ООО «Нужные люди» представлена в таблице 6 , Таблица 6

Структура баланса предприятия

Актив

Сумма, тыс. руб.

Пассив

Сумма, тыс. руб.

1. Внеоборотные активы

4251

3. Капитал и резервы

3069

Нематериальные активы

10

Уставный капитал

3069

Основные средства

4241

Добавочный капитал

незавершенное строительство

Резервный капитал

Доходные вложения в материальные ценности

Фонды специального назначения

Долгосрочные финансовые вложения

целевые финансирование и поступления

Прочие внеоборотные активы

Нераспределенная прибыль

2. Оборотные активы

828

Непокрытый убыток

Запасы

443

4. Долгосрочные обязательства

2000

Дебиторская задолженность

50

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

335

5. Краткосрочные обязательства

Прочие оборотные активы

Баланс

5069

Баланс

5069

6. Формирование штатного расписания и планирование фонда оплаты труда

Штатное расписание-это утвержденный для данного предприятия, учреждения перечень численного состава работников с указанием их количества, должностей, окладов и особенностей оплаты труда. Фонд оплаты труда складывается из сумм тарификационных списков и штатных расписаний.

Оплата труда всех работников предприятия всеми видами оплаты составляет ФОТ. Т.е. сюда включается основная и дополнительная зарплата, выплаты стимулирующего и компенсирующего характера:

Основная зарплата — это все виды оплаты труда за отработанное время.

Выплаты стимулирующего характера — премии за производственные результаты и по итогам работы за год, за выслугу лет и прочее.

Выплаты компенсирующего характера — по уходу за ребенком до трех лет, районные коэффициенты, спецодежда и обмундирование, коллективное питание, доплаты за разъездной характер работ и т.п.

Представим штатное расписание ООО «Нужные люди» в таблице 7

Таблица 7 , Штатное расписание ООО «Нужные люди»

Категория

Кол-во человек

Форма оплаты

Оклад или часовая тар. ставка

ФОТ в год, тыс. руб.

директор

1

повременная

30 т. р./мес.

360

бухгалтер

1

повременная

20т.р./мес

240

менеджер по работе с клиентами

2

повременная

10 т. р./мес.

240

водитель

4

повременная

12т. р./мес.

576

ИТОГО

1416

7. Планирование текущих расходов

Затраты, необходимые для создания услуг, называются текущими расходами. Себестоимость продукции непосредственно зависит от текущих расходов предприятия, так как характеризует величину затрат, приходящихся на единицу продукции.

Таблица 8

Планируемые текущие расходы ООО «Нужные люди» на год (в тыс. руб.)

Вид расходов

Первый год

2-5 год работы

Прямые расходы

6508,8

7908,8

Заработная плата водителей

576

576

Отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование

172,8

172,8

гсм

5000

6200

запчасти

500

600

на страховку автомобилей

60

60

услуги по ремонту и содержанию машины.

200

300

Управленческие и коммерческие ( косвенные)

1924,9

1924,9

Зарплата

840

840

Отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование

252

252

Аренда

200

200

Коммунальные платежи

200

200

Расходы на рекламу

20

20

Непредвиденные расходы

50

50

амортизация

254,9

254,9

прочие расходы

расчетно-кассовое обслуживание

6

6

проценты по кредиту

102

102

Для определения себестоимости отдельного вида услуг используется группировка по статьям калькуляции. Эта группировка отражает состав расходов в зависимости от места их возникновения и их направления (производство или обслуживание).

Номенклатура и содержание статей калькуляции зависит от технологических и экономических особенностей конкретного производства, места структурного подразделения предприятия в системе управления, особенностей планирования и учета на данном предприятии.

Структура калькуляции:

1. прямые материальные затраты;

2. прямые затраты на оплату труда;

3. прочие прямые расходы;

4. управленческие расходы (с делением по месту их возникновения);

5. коммерческие расходы

Расчет цен, объема реализации и выручки транспортного предприятия ООО «Нужные люди» приведен в таблице 9

Таблица 9 , Определение себестоимости услуги, цен, и выручки, руб

Вид услуг

Грузоперевозки до 20 т

Прямые расходы, тыс. руб.

6508,8

Косвенные расходы, тыс. руб.

1924,8

итого

8433,6

Количество в год (рейс)

500

Себестоимость услуги, руб

14056

Плановая рентабельность ( наценка)

30%

Плановая прибыль, руб.

4216

Цена без НДС, руб.

18272

НДС, РУБ

3289

Отпускная цена, руб.

21561

Объем реализации, тыс. руб.

10780,5

НДС, тыс. руб.

1940,4

Выручка -брутто, тыс. руб.

12720,9

Номенклатурная единица продукции

Количество рейсов в год

Цена за рейс

Выручка за 1 год

Выручка брутто за 2-5 год

Перевозка грузов до 20т с использованием автоприцепов

600

32000

16000

19200

Определение финансовых результатов, тыс. рублей .

Показатель

плановый год

2-5 год

количество. рейсов

500

600

Выручка- брутто

16000

19200

НДС

2880

3456

объем реализации

13120

15744

себестоимость без управленческих и коммерческих расходов

6508,8

7908,8

валовая прибыль

6611,2

7835,2

управленческие расходы

1924,9

1924,9

прибыль от реализации

4686,3

5910,3

прочие расходы, в т.ч.:

62

62

транспортный налог

56

56

услуги банка

6

6

балансовая прибыль

4624,3

5848,3

ЕНВД

240,7

240,7

чистая прибыль

4383,6

5607,6

рентабельность продукции, %

55%

60%

рентабельность расчетная, %

52%

57%

Выводы

Целью моего проекта было технико-экономическое обоснование организации предприятия сферы сервиса. Я взяла автотранспортное предприятия, осуществляющее грузоперевозки мощностью до 20т с использованием автоприцепов ООО «Нужные люди», мое автотранспортное предприятие, осуществляет грузоперевозки по маршрутам: Великий Новгород -Санкт-Петербург-Москва, Москва-Санкт-Петербург-Великий Новгород. Преимуществами ООО «Нужные люди» перед другими транспортными компаниями города Великий Новгород являются не высокие цены на заказ и достаточно быстрая доставка грузов в течении 2 дней.

1. Абалонин С. М. Конкурентоспособность транспортных услуг: Учеб. пособие для студентов, обучающихся по спец. 060800 «Экономика и упр. на предприятии трансп.» / С.М. Абалонин. М.: Академкнига, 2004.

2. Бланк И.А., Торговый менеджмент. 2-е изд., перераб. и доп. Киев: Эльга: Ника-Центр, 2012. 780 с.

3. Герасимов, Б.И. Основы логистики / Б.И. Герасимов, В.В. Жариков, В.Д. Жариков. М.: ИНФРА-М, 2011. 304 с.

4. Голубчик, А. М. Транспортно-экспедиторский бизнес: создание, становление, управление / А. М. Голубчик. М.:: ТрансЛит, 2011. 317 с.

5. Горемыкин, Виктор Андреевич. Бизнес план: Методика разработки 25 реализованных образцов бизнес плана / Горемыкин В.А. [3-е изд.]. М.: Ось-89, 2004.

6. Гущин В.В., Пахомов В.Д., Приходько Е.П. Сервисное право: учебное пособие / под ред. Ю.П. Свириденко. М.: Маркетинг, 2012.

7. Иванов, Д. А. Управление цепями поставок / Д. А. Иванов. Санкт-Петербург: Издательство Политехнического университета, 2011. 659 с.

8. Ильина Е. Н. Туроперейтинг: организация деятельности: Учеб. для студентов вузов турист. профиля. М.: Финансы и статистика, 2004.

9. Ильина Е. Н. Туроперейтинг: стратегия и финансы: Учеб. для студентов вузов турист. профиля. М.: Финансы и статистика, 2004.

10. Интегрированные логистические системы доставки ресурсов: (теория, методология, организация) / И. А. Еловой, И. А. Лебедева. Минск: Право и экономика, 2011. 460 с.

11. Карасев Е. Н. Организация услуг в автомобильном сервисе: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по спец. «Сервис» / Е.Н. Карасев. Шахты: Изд-во ЮРГУЭС, 2004.

12. Курочкин, Д. В. Логистика: [транспортная, закупочная, производственная, распределительная, складирования, информационная]: курс лекций / Д. В. Курочкин. Минск: ФУАинформ, 2012. 268 с.

13. Логистика: учебное пособие / [Б. А. Аникин и др.]. М.:: Проспект, 2011. 405, [1] с.

14. Логистика: учебное пособие для студентов учреждений высшего образования по экономическим специальностям / [В. И. Маргунова и др.]. Минск: Вышэйшая школа, 2011. 507 с.

15. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА.. 2011. 471с.

16. Моисеева, Н. К. Экономические основы логистики: учебник по специальности 080506 «Логистика и управление цепями поставок» / Н. К. Моисеева. М.:: Инфра-М, 2010. 527 с.

17. Основы логистики: [теория и практика] / [В. В. Щербаков и др.]. Санкт-Петербург [и др.]: Питер: Питер Пресс, 2009. 426 с.

18. Основы логистики: учебное пособие по специальности «Менеджмент организации» / А. А. Канке, И. П. Кошевая. М.:: КноРус, 2010. 575 с.

19. Просветов, Г. И. Математические методы в логистике: задачи и решения: учебно-практическое пособие / Г. И. Просветов. М.:: Альфа-Пресс, 2008. 302 с.

20. Стерлигова, А. Н. Управление запасами в цепях поставок: учебник по специальности 080506 «Логистика и управление цепями поставок» / А. Н. Стерлигова. М.:: ИНФРА-М, 2009. 428 с.

21. Сханова С.Э. Транспортно-экспедиционное обслуживание: учеб. пособие для студ. высш. учеб. Заведений. 2-е изд., М.: издат. центр «Академия». 2008. 432 с.

22. Транспортная логистика: учебно-методическое пособие: [для вузов] / Р. Б. Ивуть, Т. Р. Кисель. Минск: БНТУ, 2012. 377 с.