Текущий план грузового автотранспортного предприятия

Курсовая работа
Содержание скрыть

Для автомобильного транспорта планирование является важным звеном производственной деятельности.

Эффективность деятельности предприятия находится в прямой зависимости от успешности планирования со стороны его руководства. Сущность планирования заключается в обосновании предстоящих действий, в определении наилучших способов достижения целей предприятия. Таким образом, планирование — это процесс разработки и последующего контроля за ходом реализации плана создания, функционирования или развития предприятия.

Правильно разработанный план хоть и не сделают автотранспортное предприятие вмиг успешным, но позволят предугадать наиболее проблемные зоны производственной деятельности.

К преимуществам планирования относится то, что оно проясняет возможные возникающие проблемы; улучшает координацию действий, увеличивает возможности предприятия в получении информации; способствует более рациональному использованию ресурсов. Отсутствие плана на предприятии сопровождается колебаниями, ошибочными маневрами.

Цель курсовой работы состоит в составлении текущего плана грузового автотранспортного предприятия.

Для достижения этой цели нами будут использованы нормативные и справочные материалы по автомобильному транспорту. На их основе будут составлены план перевозки грузов, план по эксплуатации подвижного состава, план по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, план материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности, план по труду и кадрам, план по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности, план технического развития и организации производства, план экономической эффективности производства.

1. План перевозок грузов

Таблица 1.1 Показатели плана перевозок грузов

Вид груза

Класс груза

Марка автомобиля

Объем перевозок

Расстояние перевозки

Вид маршрута

1. консервы

1 класс

ГАЗ- 3307

860

12

Маятниковый с обратным негруженным пробегом

2. доски паркетные

2 класс

МАЗ-504В

2300

28

Итого

3160

2. план по эксплуатации подвижного состава

Таблица 2.1 Показатели плана по эксплуатации подвижного состава

Показатель

Расчетная формула

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1

2

3

4

1. Технико-эксплуатацион-ные показатели

1.1 .Грузоподъемность, т

q

20

4,5

1.2.Коэффициент выпуска автомобилей на линию

б в

0,82

0,86

1.3.Коэффициент использования грузоподъемности

г

0,89

0,92

1.4.Среднетехническая скорость, км/ч

V т

26,8

23,8

1.5.Время в наряде, ч

Т н

8,8

8,6

1.6.Время погрузки-разгрузки груза, ч [2,11,12], прил.1

t пр

20•1.55•1,39 / 60= 0,7

4,5

  • 10,3 /60 =0,8

1.7.Время оборота, ч

t о = lм / Vт + tпр

28/26,8+0,7 = 1,7

12/23,8+0,8 =1,3

1.8. Суточное число ездок, ед.

Z сут = Тн / tо

8,8/1,7 = 5

8,6/1,3 = 7

1.9.Возможный суточный объем перевозок, т

Q всут = q

  • г
  • Zсут

8•0,89•5 = 89,0

4,5

  • 0,92
  • 7 = 29,0

1.10. Среднесуточный пробег автомобиля, км

*L сс = 1м

  • Zсут + l оl х

28•5+2,8-14 =129

12

  • 7 +1,2-6 = 79

2. Производственная база

2.1.Списочное количество автомобилей, ед.

А сп = / (Qвсут

  • бв )

2300/(89,0

  • 0,82) = 32

860/(29,0

  • 0,86) = 34

2.2.Автомобили-дни в хозяйстве

АД х = Асп

  • Дк

32

  • 365= 11 680

34

  • 365 = 12 410

2.3.Автомобиле-дни в работе

АД р = Асп

  • Дк
  • бв

32

  • 365
  • 0,82= 9 578

34

  • 365
  • 0,86 = 10 673

2.4.Автомобиле-часы в работе

АЧ р = АДр

  • Тн

9578

  • 8,8= 84 286

10673

  • 8,6 = 91 788

2.5. Средняя грузоподъемность автомобилей по парку, т

q ср =(q1 ·А1сп +q2 ·А2сп ) Асп

2.6. Общая грузоподъемность автомобилей, т

N
q общ = qi
  • Аспi

i=1

20•32 + 4,5•34 = 793

2.7.Автомобиле-тонно-дни в хозяйстве

АТД х = АДх

  • q

11680

  • 20 = 233 600

12410

  • 4,5 = 55 845

2.8.Автомобиле-тонно-дни в работе

АТД р = АДр

  • q

9 578

  • 20 = 191 560

10673

  • 4,5 = 48 029

3. Производственная прог-рамма

3.1. Общее количество ездок, ед.

Z общ = Zсут

  • АДр

5

  • 9 578 = 47 890

7

  • 10673 = 74 711

3.2. Общий пробег автомобилей по парку, км

L общ = Lсс

  • АДр

129

  • 9 578 = 1 235 562

79

  • 10673= 843 167

3.3. Объем перевезенного груза, т

Q = Q заявсут

  • Дк

2300•365= 839 500

860

  • 365 = 313 900

3.4. Грузооборот, ткм

Р = Q

  • l ср

839500

  • 14 = 11 753 000

313 900

  • 6 = 1 883 400

3.5. Выработка:

-объем груза на одну списочную тонну, т

Q 1спт = Q / (Асп

  • q)

839500/(32

  • 20)=1 312

313 900/ (34

  • 4,5) = 2 052

-грузооборот на одну списочную тонну, ткм

Р 1спт = Р / (Асп

  • q)

11753000/(32

  • 20) = 18 364

1883400 / (34

— 4,5) = 12 310

3. ПЛАН ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Таблица 3.1 Показатели плана по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей

Показатель

Расчетная формула

МАЗ- 504В

ГАЗ- 3307

1. Количество технических воздействий

1.1 .Нормативный пробег (км) до: [9]:

320 000

300 000

-капитального ремонта

Lкр = L нкр

  • К1
  • К2
  • К3

320 000

  • 0,8
  • 0.95
  • 0,8 = 194 560

300 000

  • 0,8
  • 1
  • 0,8 = 192 000

-ТО-2

L тo-2 = Lнто-2

  • К1
  • К3

12 000

  • 0,8
  • 0,9 = 8 640

12 000

  • 0,8
  • 0,9 = 8 640

-ТО-1

L то-1 = Lнто-1

  • К1
  • К3

3 000

  • 0,8
  • 0,9 = 2 160

3 000

  • 0,8
  • 0,9 = 2 160

1.2.Количество (ед.):

-капитальных ремонтов

N кр = Lобщ / Lкр

1 235 562 / 194 560 = 6

843 167 / 192 000 = 4

-ТО-2

N то-2 = Lобщ / Lто-2 — Nкр

1235562 / 8 640 — 6 = 137

843 167 / 8 640 — 4 = 93

-ТО-1

N то-1 = Lобщ / Lто-1 — Nкр — nто-2

1235562 / 2 160 — 6 — 137 = 429

843 167 / 2 160 — 4 — 93 = 293

-ЕО

N ео = 0,7АДр

0,7

  • 9578 = 6 705

0,7

  • 10 673 = 7 471

2. Трудоемкость

2.1 .Нормативная трудоем-кость (чел.-ч/1000 км) [5, 9]

-текущего ремонта

t тр = tнтр

  • К1
  • К2
  • Кз
  • К4
  • К5

6

  • 1,2
  • 1,1
  • 1,2
  • 1,13
  • 1,15 = 12,4

3,7

  • 1,2
  • 1,0
  • 1,2
  • 1,13
  • 1,15 = 6,9

-ТО-2

t то-2 = tнто-2

  • К2
  • К5

13,8

  • 1,1
  • 1,15 = 17,5

9,1

  • 1,0
  • 1,15 = 10,5

-ТО-1

t то-1 = tнто-1

  • К2
  • К5

3,4

  • 1,1
  • 1,15 = 4,3

2,2

  • 1,0
  • 1,15 = 2,5

-ЕО

t ео = tнео

  • К2
  • К5

0,3

  • 1,1
  • 1,15 = 0,38

0,42

  • 1,0
  • 1,15 = 0,48

2.2.Трудоемкость техни-ческих воздействий (чел.-ч):

-текущего ремонта

Т тр = tтр

  • Lобщ / 1000

12,4

  • 1235562 / 1000 = 15 321

6,9

  • 843 167 / 1000 = 5 818

-ТО-2

Т то-2 = tто-2

  • Nто-2

17,5

  • 137 = 2 398

10,5

  • 93 = 977

-ТО-1

Т то-1 = tто-1

  • Nто-1

4,3

  • 429 = 1 845

2,5

  • 293 = 741

-ЕО

Т ео = tео

  • Nео

0,38

  • 6705 = 2 544

0,48

  • 7471 = 3 609

2.3. Суммарная трудоемкость (чел.-ч)

N
т общ = Тi

i = 1

15321+2398+1845+2544 = 22 108

5818+977+741+3609 = 11 144

4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ предприятия

план подвижной состав производство

4.1 Эксплуатационные материалы

Таблица 4.1 Расход и стоимость эксплуатационных материалов

Показатель

Расчетная формула

МАЗ- 504В

ГАЗ- 3307

1

2

3

4

1. Общий расход и стоимость топлива

1.1. Расход топлива на перевозки, л [3, 7, 12]

Р п = РLр

535 813

231 060

Р п = РL + PZ

1.1.1. Расход топлива на пробег автомобиля, л

р L = Н100км

  • Lобщ / 100

31

  • 1235562/100 = 383 024

24,5

  • 843167/100 = 206 576

1.1.2. Расход топлива на транспортную работу, л

Р р = Н100ткм

  • Р / 100

1,3

  • 11753000/100 = 152 789

2

  • 1883400/100 = 24 484

1.1.3. Расход топлива на ездки, л

Р z = Hz

  • Zобщ

1.2. Расход топлива на работу в зимних условиях, л

P доп = 0,12

  • Рп
  • 5 / 12

0,12

  • 535813
  • 5/12 = 26 791

0,12

  • 231060
  • 5/12 = 11 553

1.3. Расход топлива на внутригаражные нужды, л

р вн.гар = 0,005 (Рп + Рдоп )

0,005

  • (535813 + 26791) = 2 813

0,005

  • (231060 + 24484) = 1 213

1.4. Общий расход топлива, л

р общ = Рпдоп + Рвн.гар

535813+26791+2813 = 565 417

231060+11553+1213 = 243 826

1.5. Затраты на топливо, руб.

З т = Робщ

  • Цт

565417

  • 18 = 10 177 504

243826

  • 19,5 = 4 754 611

2. Расход и стоимость смазочных, обтирочных и прочих материалов

2.1. Моторные масла

2.1.1. Расход моторных масел, л

Р мм = Нмм

  • Робщ / 100

3,2

  • 565417 / 100 = 18 093

2,1

  • 243826 / 100 = 5 120

2.1.2. Затраты на моторные масла, руб.

З мм = (Рмм

  • r
  • Цмм ) / 1000

(18093

  • 0,91
  • 17950)/1000 = 295 546

5120

  • 0,91
  • 16240)/1000 = 75 671

2.2. Трансмиссионные масла

2.2.1. Расход трансмиссионных масел, л

р тр.м = Нтр.м

  • Робщ /100

0,4

  • 565417/100 = 2 262

0,3

  • 243826/100 = 731

2.2.2. Затраты на трансмиссионные масла, руб.

З тр.м = (Ртр.м

  • r
  • Цтр.м ) / 1000

(2 262

  • 0,91
  • 15740)/1000 = 32 395

(243826

  • 0,91
  • 15740)/1000 = 10 477

2.3.Пластичные смазки

2.3.1 .Расход пластичных смазок, кг

р п.с = Нп.с

  • Робщ /100

0,3

  • 565471/100 = 1 696

0,1

  • 243826/100 = 244

2.3.2. Затраты на пластичные смазки, руб.

З п.с = Рп.с

  • Ц / 1000

1696

  • 14250/1000 = 24 172

244

  • 14250/1000 = 3 475

2.4.Керосин

2.4.1. Расход керосина, кг

р кер = 0.005

  • Робщ
  • ?

0,005

  • 565417
  • 0,74 = 2 092

0,005

  • 243826
  • 0,825 = 1 006

2.4.2. Затраты на керосин, руб.

З кер = Ркер

  • Ц/1000

2092

  • 5100/1000 = 10 669

1006

  • 5100/1000 = 5 129

2.5. Обтирочные материалы

2.5.1.Расход обтирочных материалов, кг

Р обт.м = Нобт.м

  • Асп

30

  • 32 = 960

30

  • 34= 1 020

2.5.2.Затраты на обтирочные материалы, руб.

З обт.м = Робт.м

  • Ц

960

  • 4 = 3 840

1020

  • 4 = 4 080

2.6.Затраты на прочие материалы, руб.

3 пр = Нпр

  • Асп

3400

  • 32 = 108 800

3400

  • 34 = 115 600

2.7.Итого затрат по разделу 2

475 421

214 432

3. Ремонтный фонд [11, 12], прил. 2

3.1.Нормы на запасные части и материалы , руб.

Н зч , Нм

0,20

  • (573,27
  • 0,5) + 0,50
  • 573,27 + 0,3
  • 573,27 = 515,94

0,20

  • (220,48
  • 0,5) + 0,50
  • 220,48 + 0,3
  • 220,48 = 198,43

3.2. Затраты на запасные части и материалы, руб

З зч,м = Нзч,м

  • Lобщ / 1000

519,94

  • 1235562/1000 = 637 480

198,43

  • 843167/1000 = 167 311

3.3. Затраты на капитальный ремонт

0,2
  • Ц а
  • Lобщ
З кр =

(100

  • 1000)

(0,2

  • 220 000
  • 1235562)/(100
  • 1000) = 543 647

(0,2

  • 150 000
  • 843167)/(100
  • 1000) = 252 950

4. Общий расход и стоимость шин [1]

4.1.Количество шин, ед,

N ш = Lобщ

  • nк / (Lнш
  • Кэ )

1235562

  • 6/(95 000
  • 0,9) = 87

843167

  • 6/(110 000
  • 0,9) = 51

4.2.Затраты на шины, руб.

З ш = Nш

  • Цш

87

  • 3100 = 190 753

51

  • 3100 = 112 422

4.3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин, руб.

Н врш
  • Цш
  • nк
  • Lобщ
З врш =

100000

(0,91-0,91

  • 10%)
  • 3100
  • 6
  • 1235562 /100 000 = 133 574

(0,6 — 0,6

  • 10%)
  • 2200
  • 6

— 843167/ 100 000 = 60 101

4.2 Производственные запасы

Таблица 4.2 Стоимость производственных запасов

Наименование производственных запасов

Стоимость материалов (3) руб.

Норма запаса (Дз) дни

Стоимость производственных запасов (С ПЗ ) руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1. Топливо:

— бензин А-76

4754611

5

4754611 / 365

  • 5 = 65 132

— дизельное топливо

10177504

10

10177504 / 365

  • 10 =278 836

2. Смазочные, обтирочные и прочие эксплуатационные материалы

475421

214432

30

475 421 / 365

  • 30 =39 076

214 432 / 365

  • 30 =17 625

3. Автомобильные шины

190753

112422

35

190753 / 365

  • 35 =18 291

112422 / 365

  • 35 =10 780

4. Запасные части и материалы

637480

167311

50

637480 / 365

  • 50 =87 326

167311 / 365

  • 50 =22 919

5. Фонд оборотных агрегатов

87326

  • 70% = 61 128

22919

  • 70% =16 044

6. Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь

1900

  • 32 = 60800

1900

  • 34 = 64600

150

60800 / 365

  • 150 = 24 986

64600 / 365

  • 150 = 26 548

7. Топливо для хозяйственных нужд

1700

  • 32 = 54400

1700

  • 34 = 57800

60

54400 / 365

  • 60 =8 942

57800 / 365

  • 60 =9 501

8. Спецодежда

45·460 + 15·630 = 30 333

49·460 + 8·630 = 27 312

180

4754611 / 365

  • 5 =14959

13469

9. Прочие

32·14200 = 454 400

34·14200 = 482 800

100

124493

132274

Итого

12081092

5881288

658038

314292

5. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ

Таблица 5.1 Показатели плана по труду и кадрам

Показатель

Расчетная формула

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1

2

3

1. Численность работников

1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч

ФРВ = [Д к — (Дв,п + Дотп + Дб + + Дго + Дн.с )]

  • tсм — t
  • Дпв,пп

(365-(116+28+365

  • 2,5%+365
  • 0,8%+2))
  • 8 — 1
  • 5 = 1 651

1.2. Численность водителей (чел.), в том числе:

N в = 1.05

  • АЧр / (ФРВ
  • )

1,05

  • 84286 / (1 651
  • 1,2) = 45

1,05

  • 91788 / (1 651
  • 1,2) = 49

-1-го класса

N 1кл = Nв

  • 0.15

45

  • 0,15 = 7

49

  • 0,15 = 7

-2-го класса

N 2кл = Nв

  • 0.25

45

  • 0,25 = 11

49

  • 0,25 = 12

1.3. Ремонтные рабочие, чел.

N рем = Тобщ / (ФРВ

  • )

22108/ (1651

  • 1,1) = 12

11444/ (1 651

  • 1,1) = 6

1.4. Вспомогательные рабочие, чел.

N всп = Тобщ

  • 0.25 / ФРВ

35 658

  • 0,25/ 1 651 = 3

142 311

  • 0,25/1 651 = 2

1.5.Руководители, специалисты и служащие

Штатное расписание (приложение 1)

10

10

2.Расчет фонда оплаты труда

2.1.Водители:

— по тарифу [1]

ЗП тар = (ЗПт +ЗПткм )

  • Кп

(801691 +1688685 )

  • 1,15 = 2 863 932

(1394012+947766)

  • 1,15 = 2 693 044

ЗП т = Q

  • Ст

839500

  • 0,95 = 801 691

313900

  • 4,44 = 1 394 012

ЗП ткм = Р

  • Сткм

11753000

  • 0,14 = 1 688 685

1883400

  • 0,50 = 947 766

С т = сч3кл

  • tпр /(60
  • q
  • )

32.9

  • 31/(60
  • 20
  • 0,89) = 0,95

23.8

  • 46,35/(60
  • 4,5
  • 0,92) = 4,44

С ч3кл
  • (tосн + tпз ) , С ткм =

(60

  • q

  • V т
  • )

(32,9

  • (60+2,5))/(60
  • 20
  • 0,89
  • 26,8
  • 0,5) = 0,14

(23,8

  • (60+2,5))/(60
  • 4,5
  • 0,92
  • 23,8
  • 0,5) = 0,50

— доплаты, надбавки

ЗП 1клд,н = 0.25

  • сч3кл
  • фрв
  • N1кл

0,25

  • 32,9
  • 1 651
  • 7 = 90 989

0,25

  • 28,3
  • 1 651
  • 7 = 71 681

ЗП 2клд,н = 0.1

  • сч3кл
  • фрв
  • N2кл

0,1

  • 32,9
  • 1 651
  • 11 = 60 660

0,1

  • 28,3
  • 1 651
  • 12 = 47 787

ЗП брд,н = 0.15

  • сч3кл
  • фрв
  • Nбр

0,15

  • 32,9
  • 1 651
  • 1 = 9 099

0,15

  • 28,3
  • 1 651
  • 1 = 7 168

N бр = Nв / Nчел/бр

45/40 = 1

49/40 = 1

ЗП д,н

90989+ 60660+ 9099 = 160 748

71681+47787 +7168 = 126636

— премии

П = 0.4

  • (ЗП тар +ЗПд,н )

0,4

  • (2863932 +160748)= 1 209 872

0,4

  • (2693044+126636) = 1 127 872

— основная

Зп осн = ЗПтар + ЗПдн

4 234 552

3 947 552

— дополнительная

ЗПдоп = Н*ЗПосн

4234552

  • 13,8% = 583 084

3947552

  • 13,8% = 543 565

Н = 1.1 + Д отп ·100 / (Дк — Двп — — — Дотп )

1,1 + 28

  • 100/(365-116-28) = 13,8%

— фонд заработной платы

ФЗП в = ЗПосн +ЗПдоп

4 817 637

4 491 117

— среднемесячная заработная плата

ЗП сред.мес = ФЗПв / (12

  • Nв )

4817637 /(12

  • 45) = 8 985

4491117/(12

  • 49) = 7 692

2.2.Ремонтные рабочие:

— по тарифу [1]

ЗП тар = Сч

  • Тобщ
  • Кп

23,8

  • 22108
  • 1,15 = 605 099

23,8

  • 11444
  • 1,15 = 305 014

— доплаты, надбавки

ЗП д,н = ЗПтар

  • 0.02

605099

  • 0,02 = 12 102

305014

  • 0,02 = 6 100

— премии

П = 0.4

  • (ЗП тар +ЗПд,н )

0,4

  • (605099 + 12102) = 246 880

0,4

  • (305014 + 6100) = 124446

— основная

Зп осн = ЗПтар + ЗПд,н + П

864 081

435 560

— дополнительная

Зп доп = Н

  • ЗПосн

13,8%

  • 864081 = 118 981

13,8%

  • 435560 = 59 975

Н = 1.1+Д отп

  • 100 /(Дквпотп )

1,1 + 28

  • 100/(365-116-28) = 13,8%

— фонд заработной платы

ФЗП рем = ЗПосн +ЗПдоп

983063

495535

— среднемесячная заработная плата

ЗП сред.мес = ФЗПрем /(12

  • Nрем )

983063/(12

  • 12) = 6 728

495535/ (12

  • 6) = 6 728

2.3.Вспомогательные рабочие:

— по тарифу

ЗП тар = Сч

  • Тобщ ·0,25·Кп

21,3

  • 22108
  • 0,25
  • 1,15 = 135 385

21,3

  • 11444
  • 0,25
  • 1,15 = 68 244

— премии

П = 0.4

  • ЗП тар

0,4

  • 135 385 = 54 154

0,4

  • 68244 = 27 297

— основная

ЗП осн = ЗПтар + П

189 538

95 541

— дополнительная

ЗП доп = Н
  • ЗПосн

Н = 1.1+Д отп ·100 /(Дквпотп )

13,8%

  • 189538 = 26 099

13,8%

  • 95541 = 13 156

1,1 + 28

  • 100/(365-116-28) = 13,8%

-фонд заработной платы

ФЗП всп = ЗПосн + ЗПдоп

215 637

108 697

-среднемесячная заработная плата

ЗП сред..мес = ФЗПвсп / (12

  • Nвсп )

215637/ (12

  • 3) = 5 367

108697/ (12

  • 2) = 5 367

2.4 .Руководители, специалисты и служащие:

— фонд заработной платы

ФЗП рсс = ЗПсред.мес

  • 12
  • Nрсс
  • Кп

12000

  • 12
  • 10
  • 1,15 = 1 610 543

12000

  • 12
  • 10
  • 1,15 = 1 711 202

2.5. Фонд оплаты труда

4 , ФОТ = ФЗП i

i=1

12 117 997

16 115 305

6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия

6.1 Основные производственные фонды

Таблица 6.1 Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам

Наименование фондов и отчислений

Стоимость, руб.

Норма амортизации, %

Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Здания

24

2816000

2040000

1,2

33,8

24,5

Сооружения и передаточные устройства

7

821333

595000

8,3

68,2

49,4

Силовые и рабочие машины и оборудование

6

704000

510000

6,7

47,2

34,2

Инвентарь и инструмент

2

234667

170000

12,5

29,3

21,3

Прочие фонды

1

117333

85000

2,5

2,9

2,1

Подвижной состав [1, 8]

60

7040000

5100000

0,349

0,349

948,7

441,4

Итого

100

11733333

8500000

1130,1

572,8

Стоимость подвижного сотава занимает 60% в общей стоимости основных производственных фондов, в этом случае общая стоимость ОПФ будет равна:

МАЗ-504В

7 040 000

  • 100 /60 = 11 733 333 руб.

ГАЗ-3307

5 100 000

  • 100 / 60 = 8 500 000 руб.

Найдем норму амортизации для подвижного состава:

МАЗ-504В

0,20 194 560

  • 0,45 = 87 552 < 200 000 На = 0,37

0,50 194 560

  • 0,90 = 175 104 < 200 000 На = 0,37

0,30 194 560

  • 1,15 = 223 744 > 200 000 На = 0,3

На = 0,20

  • 0,37 + 0,50
  • 0,37 + 0,30
  • 0,3 = 0,349

ГАЗ-3307

0,20 192 000

  • 0,45 = 86 400 < 200 000 На = 0,37

0,50 192 000

  • 0,90 = 172 800 < 200 000 На = 0,37

0,30 192 000

  • 1,15 = 220 800 < 200 000 На = 0,3

На = 0,20

  • 0,37 + 0,50
  • 0,37 + 0,30
  • 0,3 = 0,349

Амортизация подвижного состава

Норма амортизации На ? рассчитывается с учетом технического состояния парка.

Апс МАЗ-504В = 0,349

  • 220 000
  • 1 235 562 /100 000 = 948 665

Апс ГАЗ-3307 = 0,349

  • 140 000
  • 843 167 / 100 000 = 414 398

6.2 Нормируемые оборотные средства

Снос = Спз / 96

  • 100

Снос МАЗ-504В

658 038 / 96

  • 100 = 685 456

Снос ГАЗ-3307

314 292 / 96

  • 100 = 327 387

7. СМЕТА НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ

Таблица 7.1. Показатели сметы накладных расходов

Наименование статей расходов

Процент, %

Сумма по видам накладных расходов

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1. Административно-хозяйственные расходы

1.1 .Командировочные

0.15

5161

3451

1.2.Почтово-телеграфные и телефонные

0.45

15483

10354

1.3.Конторско-канцелярские и типографские

0.3

10322

6903

1.4.Текущий ремонт административно-управленческих зданий и помещений

1.5

51610

34515

2.Общепроизводственные расходы

2.1.Содержание производственных помещений и сооружений

12

412881

276119

2.2.Амортизация основных фондов, кроме подвижного состава

Табл. 5.1

181397

131410

2.3. Содержание и ремонт производственного оборудования

1-2 % от С обор (табл. 6.1, п.3)

1223

321

2.4.Топливо, электроэнергия, вода для технических целей

6

206440

138059

2.5. Вспомогательные материалы для производственных целей

1.05

36127

24160

2.6. Расходы по охране труда и технике безопасности

3

103220

69030

2.7. Расходы, связанные с арендой основных фондов

0.5

51610

34515

2.8. Содержание автомобильного хозяйства и технического обслуживания

6

206440

138059

2.9. Бланки эксплуатационной и технической документации

1.5

51610

34515

2.10. Расходы по повышению квалификации кадров

1.5

51610

34515

2.11.Расходы по изобретательству, техническому усовершенствованию и рационализации

1.5

2.12.Противопожарные мероприятия

0.3

51610

34515

2.13.Прочие производственные расходы

0.3

10322

6903

Итого по смете

1457389

984247

  • процент берется от контрольной суммы,

Сконтр = 0,15

  • (ФОТ нач — ФОТрсснач + Зт + Зсм + Ззч,м + Зкр + Зврш + Апс).

МАЗ-504В

Сконтр = 0,15

  • (12 117 997 — 1 610 543 + 10 177 504 + 475 421 + 637 480 + 543 647 + 190 753 + 948 665) = 3 522 139.

ГАЗ-3307

Сконтр = 0,15

  • (16 115 305 — 1 711 202 + 4 754 611 + 214 432 + 167 311 + 252 950+ 112 422 + 327 387) = 2 338 892.

8. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ, ДОХОДАМ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

8.1 План по себестоимости

Таблица 8.1 Себестоимость автомобильных перевозок

Статьи себестоимости

Сумма затрат, руб.

Структура себестоимости, %

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Фонд оплаты труда

10507454

14404103

37,9

57,4

Единый социальный налог (26,2 %)

2731938

3745067

9,9

14,9

Топливо

10177504

4754611

36,7

19,0

Смазочные, обтирочные и прочие материалы

475421

214432

1,7

0,9

Ремонтный фонд

1181127

420261

4,3

1,7

Затраты на восстановление износа и ремонт шин

190753

112422

0,7

0,4

Амортизация подвижного состава

948665

441398

3,4

1,8

Накладные расходы

1485128

997153

5,4

4,0

Итого

27697990

25089447

100

100

8.2 План по доходам, Плановый доход

Д пл =S•1.3,

где S себестоимость автомобильных перевозок.

Д пл МАЗ-504В = 27 697 990

  • 1,3 = 36 007 387

Д пл ГАЗ-3307 = 25 089 447

  • 1,3 = 32 616 281

Доход по прейскуранту [10]:

для бортовых автомобилей до 5 т:

Д прейск =m•ф•К,

где m количество отправок; тариф за одну отправку;

ГАЗ-3307 Д прейск = 74 711 •12,19•1,1 = 1 001 800

для автомобилей свыше 5 т и автомобилей самосвалов:

Д прейск =Q•фт •К,

где т тариф за 1 т;

МАЗ-504В Д прейск = 839 500 •3,45•1,1 = 3 185 903

Куд= Д плпрейск

ГАЗ-3307

Куд = 32 616 281 / 1 001 800 = 32,6

МАЗ-504В

Куд = 36 007 387 / 3 185 903 = 11,3

8.3 Планирование прибыли

Налоговое планирование

Таблица 8.3 Налоги и отчисления

Налоги и отчисления

Ставка

Налогооблагаемая база

Сумма, руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Транспортный налог

16 руб. л.с.

16 руб. л.с.

32

  • 265 = 8480

34

  • 120 = 4080

8480

  • 34 = 288 320

4080

  • 16 = 65 280

Налог на имущество

2,2 %

11733333

8500000

258133

187000

Итого

546453

252280

Расчет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Прибыль для налогообложения

36007387 — 27 697 990 — 546 453 = 7 762 944

32 616 281- 25089447- 252280 = 7 526 834

Налог на прибыль

7 762 944

  • 20% = 1 552 589

7 526 834

  • 20% = 1 505 367

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

7762944 — 1552589 = 6 210 355

7526834 — 1505367= 6 021 467

Распределение прибыли

Вид фонда

Расчетное значение

Фонд накопления

12 231 822

  • 60% = 7 339 093

Фонд потребления

2 532 000

Фонд развития производства, науки и техники

12 231 822

  • 60% = 7 339 093

Фонд социального развития коллектива

137

  • 6 000 = 820 471

Фонд материального поощрения

137

  • 2 000 = 273 490

8.4 План по рентабельности

Рентабельность затрат

R=П/S•100

МАЗ-504В

6210355 / 27697990

  • 100 = 22,4 %

ГАЗ-3307

6021467/ 25089447

  • 100 = 24,0%

Рентабельность фондов

Rф=П/(Сопф+Снос),

где Сопф стоимость основных производственных фондов;

  • Снос стоимость нормируемых оборотных средств.

МАЗ-504В

6210355 / (11733333+685456)

  • 100 = 50,0 %

ГАЗ-3307

6021467/ (8500000+327387)

  • 100 = 68,2%

9. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ И ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

Таблица 9.1 Мероприятия по техническому развитию и организации производства

Раздел плана

Плановое мероприятие

Внедрение новой техники

10. ПЛАН ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА

Таблица 10.1 Показатели плана эффективности производства

Раздел плана

Показатель

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Использование материальных ресурсов

Материалоотдача ресурсов, %

Материалоемкость ресурсов, %

27697990 / 12081092 = 2,29

12081092 /27697990 = 0,44

25089447 / 5881288 = 4,27

5881288 / 25089447 = 0,23

Использование основных производственных фондов и оборотных средств

Фондоотдача ОПФ

Фондоемкость ОПФ

Фондовооруженность

Количество оборотов ОС

Продолжительность оборота ОС, дней

27697990 /

17 733 333 = 2,36

17 733 333/ 27697990 = 0,42

17 733 333/60 = 194892

3 185 903 / 685 456 = 4,65

365/4,65 = 79

25089447 /

8500000 = 2,95

8500000/

25089447 = 0,34

24 033 333/ 57 = 149123

1 001 800 / 327 387 = 3,06

365/3,06 …