Бизнес-проект создания такси ООО «6 парк»

Бизнес-план

Для реализации проекта необходимо осуществить регистрацию фирмы, специализированная организация предоставляет такую услугу за 15 000 руб. В эту стоимость входит:

  • работа по подготовке комплекта документов;
  • оплата государственной пошлины;
  • вся работа по регистрации, включая сопровождение в налоговой инспекции;
  • изготовление простейшей печати;
  • постановка на налоговый учёт;
  • получение выписок из фондов; предоставление юридического адреса.

Рабочий день уборщицы не нормирован, поэтому по соглашению она имеет право приходить проводить влажную уборку салона во к концу рабочего дня, т.е. в 18-00. Раз в неделю в ее обязанности входит генеральная уборка.

Оплата труда мастеров — оклад + комиссионные выплаты, % определяется в зависимости от оказываемых услуг.

Оплата труда директора, главного бухгалтера и уборщицы — прямая сдельная, т.е. заработная плата устанавливается по заранее установленной расценке.

Комиссионные выплаты в зависимости от предоставляемых услуг представлены в таблице 6.

В первом периоде отсутствуют условно-переменные затраты, т.к. такси еще не функционирует, а в условно-постоянные затраты входит в основном аренда помещения. В дальнейшем такси начинает оказание услуг, появляются условно-переменные затраты, которые и занимают основную долю в общих затратах (45,6%), затрат на заработную плату (около 29,2%), условно-постоянных затрат (около 14,3%).

В первом периоде фирма переживает процесс «раскрутки», поэтому нагрузка может быть далека от максимально возможной. Но уже во втором и последующих периодах салон начинает оказывать услуги примерно в одинаковых объемах, выходит на оптимальный уровень нагрузки.

Компания инвестирует средства в первом периоде, для того, чтобы уже во втором периоде салон благополучно функционировал.

Закупка рабочего оборудования будет производиться в интернет-магазине. Информация располагается на сайте: http://bysalon.ru/.

Сейф, стоимостью 3000 рублей, будет приобретен в компании ООО «СейфыПитер». Информация располагается на сайте: safepiter.ru

Открытие фирмы под ключ, ПК, 1С бухгалтерия, будут приобретены в компании ООО «Теллур». Информация располагается на сайте: http://www.tellur.spb.ru/.

Недостаточные средства берутся в банке. Размер кредита составляет 1968 тыс. руб. под 15% годовых. Используется одна кредитная линия, кредит отдается частями: 30% в третьем периоде, 70% в четвертом.

3 стр., 1268 слов

Клуб студентов «Технарь». Уникальный сайт с дипломами ...

... договора перевозки. Таким образом транспорт, перевозки информации жидкости и газа, трубопроводов и других аналогичных мероприятий не ... перевозчиком грузов, обязанность защиты и принимая их в место назначения. Считается, с точки зрения ... и обратно. Роль транспорта проявляется через их обеспечение процесса производства средств производства и труда. Значение транспорта состоит не только в функции, ...

Ценовая политика: цены не изменяются в течении рассмотренных 4х лет. Условно-постоянные затраты возрастают с пятого периода с темпом 1% в период. Условно-переменные затраты возрастают с пятого периода с темпом 1%.

Диаграмма 1. Динамика основных показателей проекта

Из приведенной выше таблицы и диаграммы видно, что:

1. Предприятие вернет кредит со всеми процентами к 4-му кварталу2014 года.

2. К концу горизонта планирования (в 4-м квартале 2018 года) чистая текущая стоимость проекта(NPV) составит 3 288 000 рублей. Внутренняя норма возврата.

Диаграмма 2. Внутренняя норма возврата IRR (T)

Величина внутренней нормы возврата (IRR)в 3-м квартале 2015 года (первый период, когда чистая текущая стоимость проекта (NPV) станет положительной) будет находиться на уровне 38,8%, а к концу горизонта планирования (в 4-м квартале 2018 года) достигнет значения 122,9%.

В последующих периодах рассмотрение данных показателей нецелесообразно, т.к. полное погашение кредита происходит в 4 квартале 2014 года.

Наименование позиции ассортимента

Период

0

1

2

3

4

Кварт. Год

0.2014

1.2014

2.2014

3.2014

4.2014

Поездка по городу (шт.)

Объем реализации

10 125

15 188

20 250

Цена с корр.

0,50

0,50

0,30

0,30

0,30

Выручка

5 063

7 594

10 125

Поездка в пригород (шт)

Объем реализации

500

750

1 000

Цена с корр.

1,000

1,000

1,000

1,000

1,000

Выручка

500

750

1 000

Трезвый водитель (шт)

Объем реализации

100

150

200

Цена с корр.

1,5000

1,5000

1,5000

1,5000

1,5000

Выручка

150

225

300

Персонал

Период

0

1

Кварт./Год

0.2014

1.2014

Кол-во управленцев

Чел.

1

1

Ср. зарплата 1-го управленца за период

тыс. руб.

45

Всего ЗП управленцев

тыс. руб.

45

Кол-во ИТР и специалистов

Чел.

1

1

Ср. зарплата 1-го ИТР (специалиста) за период

тыс. руб.

30

Всего ЗП ИТР и специалистов

тыс. руб.

30

Количество основных рабочих

Чел.

6

6

Ср. зарплата 1-го рабочего за период

тыс. руб.

22

Всего ЗП основных рабочих

тыс. руб.

131

Количество вспомогательного персонала

Чел.

1

1

Ср. зарплата 1-го вспомог. работника за период

тыс. руб.

22

Всего ЗП вспомогат. работников

тыс. руб.

22

Общая численность штата работников

Чел.

9

9

Суммарная зарплата персонала б/н за период

тыс. руб.

228

Cр. зарплата б/н за период без индексирования

тыс. руб.

25,367

Наименование расходов (включая НДС)

Ед. изм.

Расход

Цена за ед.

Стоимость на 1 период (тыс. руб.)

Стоимость на 20 период с учетом инфляции (тыс. руб.)

Структура %

Аренда помещений

кв. м

30

2000

60

88

16,3

Электроэнергия

квт. час.

2074

0,003

6

9

1,7

Транспортные расходы

б/р

3

15000

45

66

12,2

Материалы

б/р

10

4000

40

59

10,9

Реклама

б/р

1

30000

50

73

13,6

Прочие расходы

б/р

10

1000

10

15

2,7

Тех Обслуживание

б/р

8,7

15000

120

220

40,7

ТО

б/р

1

5000

7

10

1,9

б/р

8

7500

113

164

30

Мойка ам

б/р

ИСХОДНЫЕ ПАРАМЕТРЫ

Период Кварт. Год

0.2014

Число периодов в году (1, 4 или 12)

4

квартала

Число месяцев в периоде

3

мес.

Ставка дисконта за год

%

15,0%

Ставка дисконта за период

%

0,00%

Дисконт-множители

б/р

1,000

Темп инфляции за год

%

10,0%

Темп инфляции за период

%

0,00%

Инфляционные множители

б/р

1,000

Ставка WACC за год

%

15,0%

Ставка WACC за период

%

0,00%

WACC множители

б/р

1,000

Ставки налогового окружения

Ставка рефинансирования ЦБ

8,25%

НДС

%

18%

Налог на прибыль

%

20%

Налог с оборота

%

0,0%

Начисления на зарплату (ЕСН)

%

30,2%

Налог на имущество

%

2,2%

Прочие мелкие налоги

%

0,0%

Денежная единица

тыс. руб.

Амортизационные отчисления

тыс. руб.

114

114

114

114

114

114

114

114

114

114

Остаточная стоимость всего имущества на конец периода

тыс. руб.

4 634

4 520

4 406

4 293

4 179

4 065

3 952

3 838

3 724

3 610

3 497

Средняя стоимость имущества за периоды

тыс. руб.

4 634

4 577

4 520

4 463

4 406

4 350

4 293

4 236

4 179

4 122

4 065

Сумма налога на имущество за период

тыс. руб.

25

25

25

24

24

24

23

23

23

22

Сумма налога с оборота

тыс. руб.

Сумма прочих мелких налогов

тыс. руб.

Сумма всех налогов, включаемых в себестоимость (вкл. ЕСН)

тыс. руб.

1 114

2 991

5 310

6 725

6 868

7 052

7 221

7 394

7 552

7 754

Сумма всех затрат без НДС, включая налоги в себестоимости

тыс. руб.

5 100

12 016

16 901

20 884

21 473

21 902

22 430

22 969

23 616

24 088

EBITDA

тыс. руб.

(5 100)

5 826

11 242

16 657

16 954

17 471

17 893

18 326

18 654

19 222

Период

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Кварт. Год

0.2014

1.2014

2.2014

3.2014

4.2014

1.2015

2.2015

3.2015

4.2015

1.2016

2.2016

Амортизационные отчисления

тыс. руб.

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Чистая прибыль после уплаты %% по кредитам

тыс. руб.

-491

-32

169

366

315

323

331

339

348

356

EBITDA

тыс. руб.

-467

-8

194

396

405

415

425

436

446

457

Период

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Кварт.Год

3.2016

4.2016

1.2017

2.2017

3.2017

4.2017

1.2018

2.2018

3.2018

4.2018

Амортизационные отчисления

тыс. руб.

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Чистая прибыль после уплаты %% по кредитам

тыс. руб.

365

374

384

393

403

413

423

434

444

456

EBITDA

тыс. руб.

468

480

491

503

515

528

541

554

567

581

Коэффициент экономической эффективности

б/р

0,000

-0,863

0,086

1,742

4,082

6,381

8,634

10,841

12,966

15,104

17,177

Коэфф. внутренней экономической эффективности (PI)

б/р

0,000

-0,917

-0,022

1,287

3,163

5,005

6,812

8,580

10,285

11,997

13,659

NPV — чистая текущая стоимость проекта

тыс. руб.

(5 310)

(11 056)

(6 260)

1 422

12 878

24 173

35 398

46 502

57 468

68 282

79 028

NPV с учетом амортизационных средств

тыс. руб.

(5 310)

(10 944)

(6 039)

1 750

13 308

24 703

36 025

47 221

58 277

69 178

80 008

Рентабельность инвестиций за период

%

0,0%

-387,1%

361,0%

480,1%

720,6%

731,8%

750,4%

764,5%

776,6%

788,7%

808,3%

Средняя рентабельность инвестиций с начала проекта

%

0,0%

-387,1%

-13,1%

151,3%

293,6%

381,3%

442,8%

488,8%

524,7%

554,1%

579,5%

Рентабельность инвестиций с амортизацией за период

%

0,0%

-379,1%

368,9%

486,6%

727,0%

738,3%

756,8%

770,9%

782,9%

795,0%

814,6%

Средняя рентабельность инвестиций с амортиз. с начала проекта

%

0,0%

-379,1%

-5,1%

158,8%

300,9%

388,4%

449,8%

495,6%

531,5%

560,8%

586,2%

Наименование

Период

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Кварт./Год

0.2014

1.2014

2.2014

3.2014

4.2014

1.2015

2.2015

3.2015

4.2015

1.2016

2.2016

Коэффициент экономической эффективности

б/р

0,000

-0,846

-0,837

-0,506

0,106

0,706

1,294

1,871

2,436

2,990

3,534

Коэффициент внутренней экономической эффективности (PI)

б/р

0,000

-0,871

-0,884

-0,573

0,011

0,495

0,969

1,433

1,889

2,336

2,774

NPV — чистая текущая стоимость проекта

тыс. руб.

(514)

(1 008)

(1 052)

(914)

(598)

(336)

(77)

180

434

685

934

NPV с учетом амортизационных средств

тыс. руб.

(514)

(997)

(1 032)

(884)

(558)

(286)

(18)

248

511

771

1 028

Средняя рентабельность инвестиций с начала проекта

%

0,0%

-368,2%

-195,9%

-90,7%

-3,6%

41,3%

71,9%

94,4%

111,8%

125,9%

137,5%

Средняя рентабельность инвестиций с амортиз. с начала проекта

%

0,0%

-360,3%

-188,0%

-82,8%

4,4%

49,3%

79,9%

102,4%

119,8%

133,8%

145,5%

Наименование

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

3.2016

4.2016

1.2017

2.2017

3.2017

4.2017

1.2018

2.2018

3.2018

4.2018

Коэффициент экономической эффективности

4,068

4,591

5,105

5,609

6,104

6,589

7,066

7,534

7,993

8,475

Коэффициент внутренней экономической эффективности (PI)

3,204

3,625

4,039

4,445

4,843

5,234

5,617

5,994

6,363

6,751

NPV — чистая текущая стоимость проекта

1 181

1 424

1 666

1 905

2 141

2 375

2 606

2 835

3 062

3 288

NPV с учетом амортизационных средств

1 282

1 533

1 782

2 027

2 271

2 511

2 749

2 984

3 217

3 449

Средняя рентабельность инвестиций с начала проекта

147,5%

156,2%

163,9%

170,9%

177,2%

183,1%

188,6%

193,7%

198,5%

203,3%

Средняя рентабельность инвестиций с амортиз. с начала проекта

155,4%

164,1%

171,8%

178,8%

185,1%

190,9%

196,4%

201,5%

206,3%

211,0%